Fordított áfás számla készítésére az építőipari és kapcsolódó szolgáltatások esetén lehet szükség, az áfa tv. 142. paragrafusa alapján, illetve külön lista szerint bizonyos VTSZ számmal rendelkező árucikkeknél.
Az adatok megadása, a tételek felírása és a partner kiválasztása az Ügyletek témakörben írtak szerint történik.
Ha az Új ügylet ablakban az áfakulcsnál a Fordított áfa opciót választja, akkor a számla fordított áfás lesz (áfa tv. 142. paragrafus), tehát nettóban kerül kiállításra a számla és az áfát a vevő fizeti. Az opció bekapcsolása után felvitt tételek áfakulcsa a jogszabályi előírásoknak megfelelő lesz, illetve a számlára is feltüntetésre kerül a szükséges jogszabályi hivatkozás. A fordított áfás számlákon sehol nem lesz feltüntetve bruttó érték, vagy áfa tartalom.
Egy számlán belül nem használható fordított áfás és normál áfás tétel, mivel a fordított áfafizetés az egész számlára vonatkozik. Ha fordított áfás és normál áfás tételt is számlázni szeretne, akkor ez külön számla készítésével oldható meg.
A Beállítások \ Nyomtatás \ Számla résznél beállítható, hogy a program minden tételsor esetén tüntesse fel az adott árucikk össztömegét is. Ez a fordított adózás során lehet hasznos, azonban bekapcsolt állapotban nem csak a fordított áfás tételekre fog vonatkozni a beállítás.
Figyelmeztetés
Ha a Beállítások főmenüben a Működés gomb után a Figyelmeztetések fül alatt be van kapcsolva a "Figyelmeztetés fordított áfás termékekre" kapcsoló, akkor a program számlázáskor jelzi, ha a számlára írt tétel VTSZ száma alapján fordított adózás alá esik, de az áfakulcs nem eszerint van beállítva. A megjelenő figyelmeztetés felülbírálható és az ügylet kiállítása folytatható. Az ügylet kiállításának folytatásához és az üzenet figyelmen kívül hagyásához, a figyelmeztető ablakban az "Ennek ellenére folytatja a műveletet?" kérdésre vonatkozóan válassza az IGEN gombot. Ha soha nem szeretné a figyelmeztetést, akkor a kapcsolót a beállításokban állítsa kikapcsolt állapotba.
A szoftver ezen felül figyelmeztet arra is, hogy a partner adószámának megadása kötelező a fordított áfás számlákon, ha a Beállítások főmenüben a Működés gomb után a Figyelmeztetések fül alatt a "Figyelmeztetés fordított áfás számlánál adószámra" kapcsoló be van kapcsolva: "Fordított áfás számlákon a vevő adószámának kitöltése kötelező!". A megjelenő figyelmeztetés felülbírálható és az ügylet kiállítása folytatható. Az ügylet kiállításának folytatásához és az üzenet figyelmen kívül hagyásához, a figyelmeztető ablakban az "Ennek ellenére folytatja a műveletet?" kérdésre vonatkozóan válassza az IGEN gombot. Ha soha nem szeretné a figyelmeztetést, akkor a kapcsolót a beállításokban állítsa kikapcsolt állapotba.
Összesítés
A Statisztikák főmenüponton belül a Fordított adó összesítés gombra kattintva egy adott időszakra vonatkozóan megtekinthető, hogy milyen mennyiségű és értékű fordított adózás alá tartozó termék került a bizonylatokra. Az összegzéshez fontos, hogy a termékek VTSZ száma megfelelően ki legyen töltve, illetve az árucikk listán az árucikkhez tömeg legyen rendelve az Egyéb fül alatti mezőben, akkor is, ha az árucikk mértékegysége kilogram. Az összesítés során különböző szűrési lehetőségek állnak rendelkezésre, a lista összegezhető, nyomtatható és exportálható. A csoportosítás vevőnként, teljesítési naponként és VTSZ számonként történik, ahogyan azt az áfa bevallás megfelelő oldalán fel kell tüntetni.
További információk
Nulla százalékos, áfamentes, adómentes és egyéb speciális áfakulcsokról bővebben az alábbi linkre kattintva tájékozódhat: https://www.axel-szamlazo-program.hu/cikkek-1061-nulla-szazalekos-afamentes-adomentes-es-egyeb-specialis-afakulcsok
A fordított adó összesítés funkció csak az EXTRA és MAX csomagok esetében érhető el, a LITE és PLUS változatban nem.